Okrivljeniku se stavlja na teret da je od 1. srpnja 2015. do 31. prosinca 2015., u Osijeku, kao direktor jednog trgovačkog društva; u nakani da to trgovačko društvo neosnovanim korištenjem pretporeza i neevidentiranjem oporezivih isporuka dobara djelomično izbjegne plaćanje PDV-a; u knjigama ulaznih računa i drugoj poslovnoj evidenciji svog društva neistinite račune proknjižio kao istinite i to 18 računa od trgovačkog društva iz Kopačeva, 30 računa od trgovačkog društva iz Čepina i dva računa trgovačkog društva iz Osijeka (ukupno na iznos od 16.871.624,19 kuna). Tereti ga se da je isto tako u knjizi ulaznih računa posebne evidencije - stjecanja dobara iz Europske unije svog društva, proknjižio kao istinite dva neistinita ulazna računa dobavljača trgovačkog društva sa sjedištem u Budimpešti (Mađarska) za navodno kupljenu pšenicu za ukupan iznos kupoprodajne cijene od 2.460.329,14 kuna, premda do navedenih isporuka dobara - pšenice nikada nije došlo.
Potom je, tereti ga se, poreznoj upravi (područnom uredu) podnio mjesečne prijave PDV-a za navedeno razdoblje u kojima je neosnovano iskazao da njegovo društvo ostvaruje pravo na pretporez u ukupnom iznosu od 3.989.432,16 kuna te u mjesečnim prijavama PDV-a za navedeno razdoblje nije iskazao oporezive isporuke u tuzemstvu po izlaznim računima svog društva broj 47 za navodnu isporuku trgovačkom društvu iz Mađarske i trgovačkom društvu iz Slovačke na ukupan iznos kupoprodajne cijene od 220.192,04 kune od čega obveza PDV-a iznosi 55.048,01 kunu. Na opisani način je neosnovano iskazao pravo na odbitak pretporeza i manje iskazao oporezivih isporuka u ukupnom iznosu od 4.044.480,19 kune.

Na temelju članka 154. stavka 1. u vezi s članom 155. stavkom 1. Zakona o kaznenom postupku, Općinsko državno odvjetništvo u Osijeku postavilo je imovinskopravni zahtjev u iznosu od 4.044.480,19 kune, a također je predloženo da se okrivljeniku sudi u odsutnosti jer je u bijegu.