Prvookrivljenika se tereti da je točno neutvrđenog dana tijekom rujna 2014. godine iz Virovitice došao u mjesto Poljica te sa vlasnikom obiteljske kuće dogovorio najam djela prostora konobe; protivno odredbi čl. 17. st. 4. Zakona o posebnom porezu na duhanske prerađevine, svjestan da se duhan i duhanski proizvodi bez nadzornih markica smatraju proizvodima na koje nije obračunat i plaćen porez te da se njihovo puštanje u promet i trgovinu smatraju protuzakonitima; sa područja Virovitice teretnim vozilom dovezao najmanje 8 650 kilograma suhoga duhana u listu spremljenog u kartonske kutije. Navedene kutije je uskladištio u tom iznajmljenom objektu, a potom je točno neutvrđenog dana istog mjeseca sa jednom osobom iz Zadra dogovorio najam njegove obiteljske kuće u koju je s područja Virovitice dovezao uređaje za sitno sjeckanje duhana te za navlaživanje duhana. Tereti ga se da je u tom prostoru suho lišće duhana usitnjavao i pakirao u PVC vrećice težine od oko 10 kilograma nakon čega je tako prerađen i usitnjen duhan (u količini od najmanje 444,92 kg) prodavao ostaloj trojici okrivljenika za iznos od 100 kuna po kilogramu. Na opisani način si je pribavio protupravnu imovinsku korist u iznosu od najmanje 44.492,00 kuna.
Preostalu trojicu okrivljenika se tereti da su od prosinca do veljače 2015. godine u Zadru; zajednički i dogovorno; tako sitno rezani duhan prethodno kupljen od prvookrivljenika dovozili u podrum obiteljske kuće koji su za tu namjenu unajmili od treće osobe gdje su, na improviziranim stolovima za prebiranje sitno rezanoga duhana u kartonske kutije i papirnate vrećice, punili sitno rezani duhan u količinama od po 500 grama te ga prodavali nepoznatim osobama na području grada Zadra i šire okolice. Tereti ih se da su si pribavili imovinsku korist u iznosu od 9.360,00 kuna.