Postoji osnovana sumnja da su svi okrivljenici od početka listopada 2020. do kraja listopada 2022. godine u Dubrovniku i Čakovcu, kao odgovorne osobe više trgovačkih društava i faktički se koristeći ovlastima vođenja poslovanja društava koja se bave  ugostiteljskom djelatnošću, na temelju odnosa srodstva, prijateljstva i nadređenog položaja u radu, u pojedinačnim i međusobnim kontaktima dogovarali postupanja za ostvarenje zajedničkog im cilja, odnosno da za određene pravne osobe ishode nepripadnu im imovinsku korist. Osnovano se sumnja da su na osnovi sačinjavanja i uporabe nevjerodostojnih isprava  o poslovnim događajima prodaja opreme i inventara ugostiteljskih objekata, tražili za trgovačka društva i ishodili isplate pretporeza na obračunati porez na dodanu vrijednost, na štetu državnog proračuna, a na što trgovačka društva ne bi imala pravo, sve protivno odredbama važećih poreznih zakona. Osnovano se sumnja da su za prikazanih šest prodaja u bitnom iste opreme i inventara ugostiteljskih objekata, uz izdavanje računa i evidentiranje poslovnih promjena u poslovnim knjigama trgovačkih društava, podnosili porezne prijave i zahtjeve za isplatom pretporeza obračunatog poreza na dodanu vrijednost, pa je s te osnove trgovačkim društvima priznata i provedena isplata ukupno 1.732.974,87 kuna (244.120,74 eura) dok su zahtjevi odbijeni za ukupno 980.341,51 kunu (130.113,67 eura).

Postoji osnovana sumnja da su trećeokrivljenik i šestookrivljenik opisanim radnjama prodaje opreme i inventara te raspolaganjem novca trgovačkih društava doveli društva u stanje trajne blokade računa, prezaduženosti i nesposobnosti za plaćanje i posljedično do izvjesnog otvaranja stečaja, uslijed čega je nadležni trgovački sud otvorio, a zbog nedostatne imovine za vođenje stečajnog postupka i obustavio stečajni postupak nad jednim stečajnim dužnikom, dok je kod drugog poduzeo određene radnje u vezi otvaranja stečajnog postupka.  

Postoji osnovana sumnja da su prvookrivljenik i šestookrivljenik sredstvima ostvarenim poreznim prijevarama raspolagali mimo potreba i interesa pravnih osoba koje zastupaju pa se prvookrivljenik tako okoristio za iznos od 580.000,00 kuna (76.979,22 eura), dok je istim radnjama za trgovačka društva koje zastupaju, iz osnova neuprihodovanja drugih tražbina, nastupila ukupna šteta od najmanje 887.393,61 kuna (117.777,37 eura).

Sudac istrage nadležnog županijskog suda odredio je protiv prvookrivljenika istražni zatvor zbog opasnosti od ponavljanja kaznenog djela (članak 123. stavak 1. točka 3. Zakona o kaznenom postupku), dok se ostali okrivljenici brane sa slobode.