Okrivljenicima se optužnicom stavlja na teret da su od 10. studenoga 2006. do 1. travnja 2008. u Zagrebu, Požegi i Varaždinu, nakon sklapanja ugovora o izvođenju građevinskih radova između dioničkog društva iz Zagreba i društva s ograničenom odgovornošću iz Zagreba; zajedno i po prethodnom dogovoru, u nakani da društvu s ograničenom odgovornošću iz Zagreba pribave veliku nepripadnu materijalnu dobit; na traženje drugookrivljenog osnivača i direktora društva s ograničenom odgovornošću iz Zagreba kao izvođača radova, prvookrivljeni predsjednik Uprave dioničkog društva iz Zagreba i naručitelja radova, počinili navedena kaznena djela.
Prvookrivljenika se tereti da je, iako svjestan da je dužan postupati s pozornošću urednog i savjesnog gospodarstvenika, protivno odredbama čl. 430. Zakona o trgovačkim društvima, naložio trećeokrivljenom voditelju odjela građenja i održavanja u dioničkom društvu iz Zagreba, zaduženom da u ime društva vodi kontrolu i organizaciju investicijskog ulaganja, da prikaže i plati radove koji stvarno nisu obavljeni.
Četvrtookrivljenika kao odgovornu osobu trgovačkog društva zaduženog za nadzor radova u poslovnici u Požegi i petookrivljenicu kao odgovornu osobu trgovačkog društva zaduženog za nadzor radova u poslovnici u Varaždinu, tereti se da su ovjerili dokumente o obavljenim radovima iako su bili svjesni da dio radova stvarno nije napravljen.

Drugookrivljenika, trećeokrivljenika i četvrtookrivljenika se tereti da su, u navedenim svojstvima, na lokaciji prodavaonice dioničkog društva u Požegi, 26. ožujka 2008. svojim potpisima ovjerili primopredajni zapisnik o završetku građevinsko-obrtničkih radova i drugih radova kao da su izvedeni (vrijednost od 455.469,92 kuna koji su bili predviđeni ugovornim troškovnikom) iako su bili svjesni da ovi radovi stvarno nisu obavljeni. Drugookrivljenika i četvrtookrivljenika tereti se da su svojim potpisima ovjerili privremenu i okončanu situaciju te je na temelju tih dokumenata navedeni iznos isplaćen društvu s ograničenom odgovornošću iz Zagreba, čime je navedenom društvu na štetu dioničkog društva iz Zagreba pribavljena protupravna imovinska korist u navedenom iznosu.
Drugookrivljenika, trećeokrivljenika i petookrivljenicu se tereti da su, u navedenim svojstvima, na lokaciji prve prodavaonice dioničkog društva iz Zagreba u Varaždinu, 27. srpnja 2007. svojim potpisima ovjerili primopredajni zapisnik o primopredaji građevinsko-obrtničkih i drugih radova predviđenih ugovornim troškovnikom u vrijednosti od 829.493,86 kuna kao da su oni izvedeni, iako svjesni da ovi radovi stvarno nisu obavljeni. Nakon toga su na temelju navedenog zapisnika i plaćeni, čime je društvu s ograničenom odgovornošću iz Zagreba na štetu dioničkog društva iz Zagreba pribavljena protupravna imovinska korist u navedenom iznosu.