Okrivljenicima se stavlja na teret da su od prosinca 2012. do kraja rujna 2014. godine u Šibeniku, i to okrivljeni 60-godišnjak u svojstvu člana uprave jednog društva (isto svojstvo i nakon promjene imena društva) zaduženog za komercijalu te od 31. siječnja 2013. do 16. rujna 2014. kao predsjednik uprave prvog društva; okrivljeni 40-godišnjak kao predstavnik vlasnika (holding) prvog društva zadužen za upravljanje financijama prvog društva, te uz to i kao zamjenik predsjednika nadzornog odbora prvog društva do 4. listopada 2013., a zatim kao predsjednik nadzornog odbora do 26. studenoga 2013., te kao član nadzornog odbora do 8. rujna 2014.; okrivljeni 52-godišnjak kao član uprave, direktor holdinga koje je matica i vlasnik prvog društva, a ujedno kao suvlasnik i član uprave povezanog društva, i okrivljeni 73-godišnjak kao predsjednik nadzornog odbora prvog društva od 13. prosinca 2012. do 4. listopada 2013. te član nadzornog odbora istog društva od 4. listopada 2013. do 16. listopada 2013., a ujedno kao suvlasnik i član uprave povezanog društva; protivno odredbi čl. 252. Zakona o trgovačkim društvima koja ih obvezuje na vođenje poslova društva s pozornošću urednog i savjesnog gospodarstvenika, u cilju da na štetu prvog društva pribave znatnu nepripadnu korist vlasnički povezanom društvu; zajednički i dogovorno, počinili navedeno kazneno djelo.
Nakon što je okrivljeni 52-godišnjak u ime holdinga ispostavio prvom društvu račun na iznos od 1.200.000,00 eura, koji je izdan za uslugu upravljačke naknade, management fee za 2012. godinu prema ugovoru o upravljanju od 13. kolovoza 2012., radi potrebe saniranja, restrukturiranja, rješavanja problema struje i novog pozicioniranja na tržištu, kojem nije priložena dokumentacija  o konkretno obavljenim poslovima, jer poslovi po tom ugovoru za društvo nisu ni obavljeni, dali nalog za plaćanje tog računa u navedenom iznosu, koji je zatvoren temeljnicom 519 od 10. lipnja 2013., a zatim, nakon što je povezano društvo 2. travnja 2013. dostavilo račun na iznos od 550.000,00 eura, na ime upravljačke naknade za navodno izvršene usluge iz programa restrukturiranja i saniranja prvog društva pozivom na isti ugovor za 2012. godine, također bez priložene specifikacije izvršenih usluga i dokumentacije, naložili plaćanje navedenog računa koji je zatvoren temeljnicom od 30. lipnja 2013. Takvim je postupanjem društvu stvorena obveza u ukupnom iznosu od 1.750.000,00 eura, s plaćanje je obavljeno prema povezanom društvu, provedenim kompenzacijama međusobnih obveza i potraživanja s kojima su navedene fiktivne usluge plaćene povezanom društvu, čime je prvo društvo oštećeno za iznos od 13.214.960,35 kuna.

Protiv okrivljenika je doneseno rješenje o obustavi istrage zbog dva kaznena djela iz čl. 247. st. 2. u vezi sa st. 1. KZ/11 i kaznenog djela iz čl. 279. st. 2. u vezi sa st. 1. KZ/11na štetu jedne banke, kao i zbog dva kaznena djela iz čl. 246. st. 2. u vezi sa st. 1. KZ/11 na štetu prvog društva budući da rezultati istrage, posebno financijsko-knjigovodstveno vještačenje, nisu dali dovoljno dokaza da bi oni počinili opisana kaznena djela.