Postoji osnovana sumnja da okrivljeni 50-godišnjak, kao direktor i jedini osnivač jednog trgovačkog društva, od 1. siječnja 2020. do 30. lipnja 2022. utržak ostvaren prodajom brašna i naplatom u gotovini (iznos od 49.222,13 eura) nije polagao na žiro-račun društva niti ga koristio za obavljanje djelatnosti nego ga je, u nakani stjecanja znatne nepripadne materijalne koristi, zadržao za sebe i protupravno se okoristio za navedeni iznos na štetu tog društva. 

Osnovano se sumnja i da je u istom svojstvu, od 12. kolovoza 2021. do 30. lipnja 2022. znao da je uslijed nesposobnosti plaćanja žiro-račun društva u neprekidnoj blokadi od 2. kolovoza 2021. te da prema poreznoj upravi ima neplaćene obveze poreza i doprinosa po ovršnom rješenju porezne uprave (iznos od 13.214,91 eura) i da ne  može obveze plaćati gotovim novcem niti obaviti obračunska plaćanja, pa nije ostvareni utržak (iznos od 36.597,00 eura) položio na žiro-račun nego je plaćanjem u gotovini te obračunskim plaćanjima podmirivao obveze prema vjerovnicima trgovačkog društva po vlastitom izboru, čime je oštetio proračun Republike Hrvatske za iznos od 13.214,91 eura.

Osnovano se sumnja da je kao direktor i jedini osnivač trgovačkog društva izdao dva računa kupcu (drugo trgovačko društvo), svaki na iznos od 33.750,00 kuna koji sadrže lažne podatke o isporuci određene robe kupcu pa je tako sastavljene račune evidentirao u knjigu izdanih računa te na financijskoj kartici kupca.