Okrivljenika se tereti da je kao osnivač i direktor jednog trgovačkog društva, koje je svoju djelatnost obavljalo u proizvodnom pogonu u drugom gradu izvan sjedišta društva, počinio navedena kaznena djela, odnosno da je 2016. godine neistinito prikazujući da je vlasnik strojeva u vrijednosti od 1.957.570,00 kuna kod Trgovačkog suda u Osijeku (Stalna služba u Slavonskom Brodu) ishodio donošenje rješenja o povećanju temeljnog kapitala društva.

Okrivljenika se tereti da je od veljače 2015. godine do studenog 2018. godine, od ukupne količine strojeva i opreme koju je prvo trgovačko društvo koristilo temeljem ugovora o najmu sa drugim trgovačkim društvom, otuđio njih 55 oštetivši time vlasnika odnosno drugo trgovačko društvo za iznos od 761.237,20 kuna.

Okrivljenika se tereti da je u travnju 2018. godine, pri izradi završnog računa za poslovnu 2017. godinu, kao prihod prvog trgovačkog društva neistinito prikazao prihod od prodaje strojeva društva kupcu (treće trgovačko društvo) kojem je također bio direktor i osnivač, a koje je imalo sjedište u inozemstvu te prikazao kao da je u navedenoj poslovnoj godini društvo ostvarilo dobit u iznosu od 2.897.470,00 kuna iako je stvarno društvo poslovalo s gubitkom.

Okrivljenog 48 godišnjaka se tereti da je krajem 2017. godine; kao direktor i osnivač prvog trgovačkog društva te osnivač i direktor trećeg trgovačkog društva; na osnovi ugovora o prodaji odnosno kupnji strojeva i opreme između ta dva društva, a koje se nisu ostvarile niti je postojala namjera da se ostvare, obavljao plaćanja pri čemu je trećem društvu po osnovi više plaćenog, pribavljena protupravna korist u iznosu od 408.867,50 kuna te je prvo društvo oštećeno za isti iznos.

Tereti ga se da je u rujnu 2017. godine, kao direktor prvog trgovačkog društva, u nakani da si pribavi protupravnu imovinsku korist, neistinitim prikazivanjem imovinskog stanja tog društva i namjene u koju će utrošiti novac, ishodio odobrenje kredita od jedne financijske institucije u iznosu od 8.504.000,00 kuna, a po odobrenju kredita podnoseći davatelju kredita krivotvorenu dokumentaciju o isporuci strojeva i opreme, cijenama te o dobavljaču, naveo davatelja kredita da obavi uplate iz kredita. Uplate kredita su se odnosile na razdoblje od srpnja 2017. godine do travnja 2018. godine u ukupnom iznosu od 614.980,00 eura na okrivljenikov privatni račun u inozemstvu, koji je prezentiran davatelju kredita kao račun dobavljača, čime si je pribavio protupravnu imovinsku korist u iznosu isplaćenih sredstava te oštetio davatelja kredita i prvo trgovačko društvo kao obveznika povrata kredita. 

Okrivljenika se tereti da je od svibnja do kolovoza 2018. godine, po zaključenju ugovora o faktoringu–revolvingu dobavljački faktoring sa četvrtim trgovačkim društvom, sastavio i prezentirao odgovornoj osobi faktoring društva neistinitu dokumentaciju o stjecanju predmeta faktoringa, cijeni i dobavljaču, čime je odgovornu osobu  naveo da na deklarirani račun dobavljača, a stvarno privatni račun okrivljenika u inozemnoj banci, obavi sljedeća plaćanja: 13. svibnja 2018. iznos od 67.000,00 eura, 2. kolovoza 2018. iznos od 45.000,00 eura. Time je, tereti ga se, pribavio protupravnu imovinsku korist za sebe u naznačenim iznosima te oštetio faktoring društvo i prvo trgovačko društvo kao obveznika povrata isplaćenih sredstava.

Tereti ga se i da je kao direktor prvog trgovačkog društva u studenom 2018. godine Trgovačkom sudu u Osijeku (Stalna služba u Slavonskom Brodu), uz prijedlog za pokretanje predstečajnog postupka nad prvim trgovačkim društvom, dostavio i akt o obvezama tog društva, u kojem je neistinito naveo da prema tom društvu postoji potraživanje u iznosu od 3.444.109,62 kune od strane inozemnog trgovačkog društva, kojeg je neistinito prikazivao kao dobavljača strojeva i opreme za prvo društvo, te njegovo osobno potraživanje u iznosu od 331.613,34 kune.