Postoji osnovana sumnja da su u vremenu od 1. listopada 2021. do 26. studenog 2022. na području Županije splitsko-dalmatinske prvookrivljenik kao direktor jednog trgovačkog društva, postupajući suprotno članku 252. i članku 430. Zakona o trgovačkim društvima prema kojima je dužan voditi poslove i raspolagati imovinom trgovačkog društva pažnjom urednog i savjesnog gospodarstvenika, a kako bi se okoristio, zatražio od drugookrivljenice, voditeljice računovodstva drugog trgovačkog društva da, koristeći knjigovodstveni program, izrađuje duplikate maloprodajnih fiskaliziranih računa koji su prethodno izdani drugim kupcima za građevinsku robu kupljenu u trgovačkom društvu prvookrivljenika. Drugookrivljenica je potom originalne račune preoblikovala brišući podatke stvarnih kupaca i neistinito upisujući kao kupca drugo trgovačko društvo, nakon čega je tako izrađene račune predala prvookrivljeniku koji je, znajući da su računi krivotvoreni, iste iskoristio te je 1403 takva računa dostavio knjigovodstvu svog trgovačkog društva. Prvookrivljenik je, neistinito prikazujući kako je iznose po računima osobno podmirio, neosnovano stvorio obvezu trgovačkog društva prema njemu u ukupnom iznosu od 1.576.177,71 kuna. Navedeno potraživanje prvookrivljenik je iskoristio za prijeboj s njegovim stvarnim dugom prema društvu za podizanje gotovine sa računa knjižene kao pozajmice direktoru u ukupnom iznosu od 1.963.514,05 kuna. Prvookrivljenik ova sredstva nije utrošio u poslovne svrhe, niti je njihovo korištenje pravdao vjerodostojnom knjigovodstvenom dokumentacijom, čime je neosnovano sebi pribavio protupravnu imovinsku korist u iznosu od najmanje 1.963.514,05 kuna (260.758,83 eura) na štetu trgovačkog društva. 

Također se terete da je prvookrivljenik, u vremenu od 1. listopada 2021. do 26. studenog 2022., na području Županije splitsko-dalmatinske, koristeći opisana krivotvorena 1403 računa u kojima je po originalnim računima uračunat porez na dodanu vrijednost (PDV) u ukupnom iznosu od 315.235,98 kuna, koji porez su stvarno platili drugi kupci prilikom kupovine građevinskog materijala, kako bi u tom iznosu uskratio plaćanje poreza na dodanu vrijednost, kao direktor zatražio od drugookrivljenice, voditeljice računovodstva, da izrađuje duplikate maloprodajnih fiskaliziranih računa koji su stvarno izdani drugim kupcima. Drugookrivljenica je duplikate originalnih računa preoblikovala brisanjem podatka stvarnih kupaca i upisivanjem trgovačkog društva prvookrivljenika kao kupca, pa je tako preinačene račune davala prvookrivljeniku. Na temelju ovakvih računa prvookrivljenik je neosnovano pribavio imovinsku korist u iznosu od 315.235,98 kuna (42.116,00 eura) na štetu Državnog proračuna Republike Hrvatske.

U optužnici im se stavlja na teret i da je prvookrivljenik u ožujku 2021. na području Županije splitsko-dalmatinske, nakon što je nadležna porezna uprava pokrenula postupak poreznog nadzora s obzirom da je prvookrivljenik kao prodavatelj u svoje ime i za sebe prodao više stanova, kako bi izbjegao plaćanja poreznih davanja, zatražio od drugookrivljenice da izrađuje duplikate maloprodajnih fiskaliziranih računa koji su stvarno izdani drugim kupcima. Drugookrivljenica je potom, da bi prvookrivljeniku omogućila izbjegavanje plaćanja poreznih davanja, takve račune preoblikovala brisanjem podataka stvarnih kupaca i neistinitim upisivanjem prvookrivljenika kao kupca te je tako izrađene račune davala prvookrivljeniku. Na osnovu ovakvih računa nadležna porezna uprava umanjila je prvookrivljeniku obračun poreza na dodanu vrijednost za 2021. u iznosu od 149.342,00 kune (19.832,00 eura) na štetu Državnog proračuna Republike Hrvatske.