Prvookrivljenog predsjednika uprave, drugookrivljenog člana uprave i trećeokrivljenog predsjednika nadzornog odbora i stvarnog voditelja poslovanja jedne pravne osobe (kreditne) tereti se da su od početka ožujka 2009. do kraja ožujka 2010. godine, u Splitu; postupili u nakani stjecanja imovinske koristi sebi i ujedno pričinjavajući štetu toj pravnoj osobi. Tereti ih se da su postupali protivno odredbama članka 430. u vezi članka 252. i članka 10. stavak 4. Zakona o trgovačkim društvima i članka 18. Statuta te pravne osobe, a u svezi s  člankom 406. stavak 1. Zakona o trgovačkim društvima, svjesni pritom da su dužni štiti imovinu te pravne osobe i skrbiti se o njoj s pažnjom savjesnog i dobrog gospodara, te da temeljni kapital predstavlja imovinu pravne osobe i da nisu ispunjeni zakonski uvjeti da se članovima vrati ono što su uplatili kao temeljne uloge, kao i da bi ispunjenje takvih zahtjeva predstavljalo nedopuštenu isplatu. Tereti ih se da su odobrili neosnovanu isplatu udjela 38 članova pravne osobe u ukupnom iznosu od 6.632.300,00 kuna od čega su, po osnovi smanjenja udjela, isplatili 18-orici članova te pravne osobe ukupni iznos od 1.431.700,00 kuna. Prvookrivljeniku su isplatili iznos od 90.000,00 kuna, a drugookrivljeniku iznos od 78.000,00 kuna dok su trećeokrivljeniku isplatili iznos od 234.000,00 kuna. S osnova smanjenja udjela 16-orici članova, prema kojima su okrivljenici imali osobna potraživanja, na račun trećeokrivljenika su isplatili iznos od 4.798.600,00 kuna. Trećeokrivljenik je, tereti ga se, 15. ožujka 2010. podijelio ta sredstva na partiju oročavanja prvookrivljeniku, drugookrivljeniku i sebi te su zaključili ugovore o oročavanju depozita ugovorivši kamate koje su znatno veće od tržišne kamate koja iznosi 3,45 čime su, na razlici kamata i isplaćenih udjela, pribavili protupravnu materijalnu dobit te pričinili štetu pravnoj (kreditnoj) osobi u ukupnom iznosu od 8.674.504,18 kuna, u visini ukupno isplaćenih udjela i razlike kamata.

Trećeokrivljenog predsjednika nadzornog odbora i stvarnog voditelja poslovanja pravne (kreditne) osobe i prvookrivljenog predsjednika uprave te drugookrivljenog člana uprave te pravne osobe tereti se da su od početka siječnja 2009. do sredine listopada 2015. godine, u Splitu, postupili protivno odredbama članka 252. Zakona o trgovačkim društvima te članku 9. stavak 1. i članka 43. Zakona o kreditnim unijama, znajući da su prilikom vođenja poslovanja te pravne osobe, dužni kao savjesni gospodari štititi interese te pravne (kreditne) osobe. Tereti ih se da su svjesno postupili protivno imovinskim interesima-ciljevima te pravne osobe i, pristajući na nastajanje velikih štetnih posljedica za imovinu te pravne osobe, protivno interesima pravne osobe omogućili članstvo većem broju osoba u toj pravnoj osobi, a koje zbog financijskih poteškoća ne mogu ostvariti zajednički interes i financijsku uzajamnost, sve kako bi ostvarili pravo na dobivanje kredita. 
Okrivljenike se tereti da su tim osobama odobravali članstvo znajući da se radi o visokorizičnim kreditno nesposobnim klijentima te im odobravali kredite i plasirali kreditna sredstva u velikim iznosima, bez provjere kreditne sposobnosti i adekvatnih sredstava osiguranja s kratkim rokom dospijeća. Okrivljenici su bili svjesni kako zbog kreditne nesposobnosti klijenti neće moći ispunjavati obveze u ugovorenom roku, platiti kamate i vratiti glavnicu, pa su tako iz odobrenih kredita dio novčanih sredstava izdvajali na ime udjela, dok su dio odobrenih sredstava stavljali na poseban depozit kako bi im omogućavali plaćanje kamata i prikazivali da ostvaruju prihode od kamata. Okrivljenike se tereti da su ovakvim postupanjem onemogućili pravnoj osobi potrebni priljev novca za poslovanje s osnove kamata i stvarno povećanje temeljnog kapitala uplatama kroz udjele, čime su toj pranoj osobi pričinili štetu u višemilijunskim iznosima. 
Nakon što, po isteku ugovora i dospijeću na naplatu tražbina, dužnici nisu podmirivali dugovanja, okrivljenici su im, tereti ih se, omogućili neosnovno prolongiranje dospjelih dugovanja odnosno zamjenu dužnika novim kreditno nesposobnim dužnicima, koje su na isti način učlanjivali u pravnu osobu. Okrivljenici su dospjela dugovanja pretvarali u nedospjele tražbine uračunavajući kamate i troškove u novoodobrene plasmane, dok su kroz financijske izvještaje neistinito prikazivali stanje materijalne imovine, kao i da se radi o urednim klijentima. 
Okrivljenici su, postupajući na ovaj način, onemogućili pravnoj (kreditnoj) osobi ostvarivanje stvaranog novčanog priljeva od kamata, naplatu glavnice u ugovorenim rokovima te, zbog nemogućnosti naplate potraživanja, gomilanje materijalne imovine protivno članku 45. Zakona u kreditnim unijama u odnosu na iznos članskih udjela, uslijed čega su štedno-kreditnoj pravnoj osobi prouzročili gubitke iz tekućeg poslovanja u iznosu od najmanje 13.173.240,00 kuna. 
Prilikom sklapanja ugovora o depozitima sa deponentima, među kojima su i okrivljenici kao deponenti polagali novčana sredstva na štednju, i pri oročenju depozita ugovarali su kamatne stope koje su znatno prelazile visinu kamata kod poslovnih banaka, pa su na temelju tako zaključenih ugovora deponenti na uložena sredstva višestruko ostvarivali dobit tako da su sredstva polagali na štednju kod drugih poslovnih banaka. Na ovaj način su troškovi s osnove kamata na depozite pravne osobe povećani za iznos veći od 13.376.946,18 kuna, prethodno opisano postupanje okrivljenika dovelo je pravnu osobu u stanje nelikvidnosti i insolventnosti te uzrokovalo prestanak poslovanja i stečaj. 

Prvookrivljenog upravitelja jedne zadruge (štedno-kreditna) i predsjednika uprave pravne osobe, te drugookrivljenog direktora trgovačkog društva iz Splita i člana uprave pravne osobe i trećeokrivljenog predsjednika nadzornog odbora i ujedno stvarnog voditelja poslovanja zadruge se tereti da su od 1999. do 2010. godine u Splitu, postupili s nakanom stjecanja neosnovane materijalne dobiti za trgovačko društvo postupajući protivno članku 252. Zakona o trgovačkim društvima i pravilima urednog poslovanja. Tereti ih se da su, u nakani da tom trgovačkom društvu na štetu zadruge pribave veliku neosnovanu korist, 1. ožujka 1999. zaključili ugovor kojim trgovačko društvo iznajmljuje fotokopirni aparat za jednu poslovnicu. Ugovaranjem usluge korištenja aparata u iznosu od pet tisuća kuna naplatili su ukupno 100.000,00 kuna, a ta je cijena nerealna i znatno veća od tržišne čime su, na štetu zadruge, pribavili društvu korist od najmanje 70.000,00 kuna.

Prvookrivljenog upravitelja zadruge (od 1. siječnja 2009. ujedno predsjednik uprave pravne osobe), drugookrivljenog člana uprave pravne osobe, te trećeokrivljenog predsjednika nadzornog odbora zadruge i potom predsjednika nadzornog odbora pravne osobe i ujedno stvarnog voditelja poslovanja zadruge do 31. prosinca 2008., a potom i od 1. siječnja 2009., tereti se da su od 1998. do početka 2016. godine, u Splitu, postupili zajednički i dogovorno u nakani stjecanja protupravne materijalne dobiti sebi i članovima svojih obitelji, iako svjesni da su dužni postupati u skladu s pravilima dobrog gospodara i štititi interese zadruge, odnosno pravne osobe, pa su  postupili protivno članka 252. Zakona o trgovačkim društvima. 
Okrivljenike se tereti da su ugovarali cijene najma poslovnih prostora i to znatno veće od tržišnih, a te je prostore za potrebe poslovanja uzimala u najam zadruga, a po preoblikovanju pravna osoba, pri čemu su vlasnici tih prostora okrivljenici kao fizičke osobe i članovi njihovih obitelji. Na razlici tržišne cijene najma i više isplaćene cijene okrivljenici su, tereti ih se, pribavili protupravnu materijalnu dobit u iznosima od više stotina kuna, a oštetili prvo zadrugu, a potom i pravnu osobu u višemilijunskim iznosima.