Općinsko državno odvjetništvo u Splitu je 17. srpnja 2009. podiglo pred Općinskim sudom u Splitu optužnicu protiv hrvatskog državljanina T. M. (1959.) zbog počinjenja četiri kaznena djela zlouporabe ovlasti u gospodarskom poslovanju iz čl. 292. st. 2. u svezi st. 1. al. 4. Kaznenog zakona.
Optužnicom ga se tereti da od 1. siječnja 2003. do 31. prosinca 2003. u Splitu, kao direktor jednog trgovačkog društva, u nakani pribavljanja nepripadajuće materijalne dobiti za to društvo, nije u poslovnim knjigama iskazao ostvarene prihode, kao ni izuzimanje imovine i korištenje usluga za osobne potrebe na što nije obračunao i platio porez na dobit odnosno dohodak čime bi društvu na štetu proračuna Republike Hrvatske pribavio nepripadnu imovinsku korist u ukupnom iznosu od 65.937,25 kn.
Nadalje, tereti ga se da je od 1. siječnja 2004. pa do 31. siječnja 2005. u Splitu, kao i od 1. siječnja 2006. do 31. siječnja 2006.; u istom svojstvu i u nakani pribavljanja nepripadajuće materijalne dobiti za to društvo; neistinito u poslovnim knjigama račune o nabavi proizvoda za osobne potrebe prikazao kao nabavu i troškove obavljane za poduzetničke svrhe i na taj način koristio pretporez čime bi umanjio osnovicu za obračun PDV-a. Neosnovanim umanjenjem ostvarenih prihoda društva te neprikazivanjem izuzimanja imovine i usluga korištenih za privatne potrebe nije obračunao i platio porez na dobit odnosno porez i prirez na dohodak čime je tom trgovačkom društvu na štetu proračuna Republike Hrvatske pribavio nepripadnu imovinsku korist u ukupnom iznosu od 181.943,49 kn za razdoblje 2005. i u iznosu od 431.922,68 kn za razdoblje 2006. godine. Uz opisano postupanje T. M. se tereti da na pozajmice dane vlasniku društva i zaključeni ugovor o kupoprodaji nekretnina od 23. travnja 2004. sa jednom bankom kao kupcem, nije prikazao, obračunao i uplatio porez na dodanu vrijednost te da je neistinito iskazao ostvareni prihod društva na koji nije obračunao i platio porez na dobit, kao ni prikazao izuzimanje imovine i korištenje usluga za osobne potrebe čime bi svom društvu pribavio ukupno 861.832,79 kn nepripadne materijalne dobiti, a na štetu proračuna Republike Hrvatske.

Općinsko državno odvjetništvo u Splitu je 2. prosinca 2009. podnijelo Istražnom centru Županijskog suda u Splitu istražni zahtjev protiv hrvatske državljanke (1950.) i pravne osobe iz Splita zbog postojanja osnovane sumnje na počinjenje kaznenog djela zlouporabe ovlasti u gospodarskom poslovanju iz čl. 292. st. 2. u svezi sa st. 1. al. 4. Kaznenog zakona, odnosno pravna osoba isto kazneno djelo u svezi s čl. 3. st. 1. Zakona o odgovornosti pravnih osoba za kaznena djela.
Osnovano se sumnja da bi osumnjičenica 31. siječnja 2007. u Splitu, kao članica uprave jednog trgovačkog društva, u nakani da neplaćanjem tereta davanja za to društvo ostvari nepripadajuću dobit, iskazala u prijavi poreza na dodanu vrijednost pravo na pretporez za obavljenu nabavu plovila iako ono nije služilo za obavljanje poduzetničke djelatnosti te je manje iskazala, obračunala i platila porez na dodanu vrijednost čime je svom društvu ostvarila nepripadnu dobit od 347.600,00 kn a na štetu proračuna Republike Hrvatske.