Postoji osnovana sumnja da su I. okrivljeni 39-godišnjak i II. okrivljeni 31-godišnjak u vremenu od ožujka 2020. do ožujka 2022., u Varaždinu, zajednički i dogovorno, kao direktori trgovačkog društva, koristeći svoje ovlasti u cilju da si pribave znatnu protupravnu imovinsku korist, zadržali za sebe dio ostvarenog utrška od prodaje proizvoda kojeg nisu položili na račun društva, a ujedno su sebi izvršili i isplate s računa društva, prisvojivši si time na štetu trgovačkog društva iznos od 679.880,43 kuna/90.235,64 eura, kao i da u navedenom razdoblju nisu vodili poslovne knjige istog trgovačkog društva, ni knjigovodstvenu i drugu poslovnu dokumentaciju koja bi realno prikazivala poslovne događaje istog trgovačkog društva.

Također su I. i II. okrivljeni osnovano sumnjivi da nisu zatražili otvaranje stečajnog postupka nad navedenim trgovačkim društvom nakon proteka zakonskog roka od blokade računa društva, iako svjesni da je društvo postalo nesposobno za plaćanje.

Osim toga postoji osnovana sumnja da I. i II. okrivljeni, u cilju da isto trgovačko društvo dijelom izbjegne plaćanje poreza na dodanu vrijednost, nisu obračunali, prijavili i platili porez na dodanu vrijednost za 2020. i 2021. godinu u ukupnom iznosu od 148.801,18 kuna/19.749,31 eura, oštetivši državni proračun Republike Hrvatske za navedeni iznos.

I. okrivljeni 39-godišnjak je osnovano sumnjiv i da u vremenu od početka siječnja 2019. do početka veljače 2020., u Varaždinu, kao direktor drugog trgovačkog društva,  postupajući protivno interesima tog društva, u cilju da si pribavi protupravnu imovinsku korist, dio utrška od prodaje proizvoda nije položio na račun društva, prisvojivši si time na štetu trgovačkog društva iznos od 15.025,05 kuna/1.994,17 eura, kao i da nije vodio poslovne knjige navedenog trgovačkog društva, ni knjigovodstvenu i drugu poslovnu dokumentaciju koja bi realno prikazivala poslovne događaje trgovačkog društva.

Nadalje je I. okrivljenik osnovano sumnjiv da u vremenu od početka veljače 2020. do početka ožujka 2020., u Varaždinu, kao zaposlenik trgovačkog društva u stečaju, u kojem je nastavio raditi nakon otvaranja stečajnog postupka, u cilju da se domogne novca, dio utrška od prodaje proizvoda u iznosu od 82.137,38 kuna/10.900,78 eura zadržao za sebe, oštetivši time navedeno trgovačko društvo u stečaju.

Ujedno je I. okrivljeni 39-godišnjak osnovano sumnjiv da je u vremenu od ožujka 2020. do  rujna 2021., u Varaždinu, postupao kao direktor trgovačkog društva s ciljem da za to društvo pribavi nepripadnu imovinsku korist, na način da je naveo stečajnu upraviteljicu njegovog drugog trgovačkog društva koje je bilo u stečaju, da s njegovim trgovačkim društvom sklopi ugovor o zakupu nekretnine, koja je u vlasništvu trgovačkog društva u stečaju, lažno joj predočivši da će uredno plaćati iznos mjesečnog zakupa te joj predati relevantnu ispravu kao sredstvo osiguranja plaćanja, što nije učinio, na koji način je pribavio svom trgovačkom društvu nepripadnu korist u iznosu od  87.500,00 kuna/11.613,25, a time za isti iznos oštetio trgovačko društvo u stečaju.