Postoji osnovana sumnja da je prvookrivljeni 42-godišnjak u vremenu od lipnja 2020. do kraja prosinca 2023., kao direktor oštećenog trgovačkog društava i povezanog trgovačkog društva, sa sjedištima u Vukovaru, postupajući protivno interesima oštećenog trgovačkog društava, a u nakani pribavljanja znatne imovinske koristi za sebe, s računa oštećenog trgovačkog društva na ime pozajmica prenio na povezano društvo znatne novčane iznose, a potom isplatama gotovine s računa društava podizao novčane iznose i kupovao stvari za osobne potrebe, postupajući bez sklopljenih ugovora o pozajmicama i bez dokumentacije o opravdanosti i korištenju sredstava za potrebe trgovačkog društva, čime se nepripadno okoristio za najmanje 147.722,68 eura. 

Također se osnovano sumnja da 42-godišnjak nije za određene primljene predujmove za radove utvrdio obvezu poreza na dodanu vrijednost te nije ispostavljao račune za određene obavljene usluge, na koji je način uskratio Državnom proračunu Republike Hrvatske iznos od najmanje 18.584,36 eura, kao i da je tijekom 2021. na određene oporezive isporuke robe i usluga utvrdio manju poreznu osnovicu te nije prijavio, obračunao ni platio porez na dodanu vrijednost u iznosu od 21.956,22 eura. Ujedno se osnovano sumnjiči da je osnovne i pomoćne knjige koje je bio dužan voditi, vodio neuredno čime je onemogućio jednostavan način uvida u financijsko poslovanje i stanje imovine.

Nadalje, postoji osnovana sumnja da su drugookrivljena 34-godišnjakinja i prvookrivljeni 42-godišnjak, u razdoblju od kraja rujna 2023. do početka rujna 2024., kao odgovorne osobe trgovačkog društva iz Vukovara, u nakani pribavljanja znatne nepripadne imovinske koristi za sebe, postupili protivno imovinskim interesima tog društva, na način da su s računa društva u više navrata podizali novčana sredstva u gotovini u ukupnom iznosu od 78.490 eura, koja nisu utrošena za poslovanje društva, uz što su sebi isplaćivali i pozajmice, čime su protupravno prisvojili iznos od najmanje 99.340 eura, na štetu tog društva. Također se osnovano sumnja da drugookrivljena 34-godišnjakinja na naplaćene predujmove za ugovorene određene radove u iznosu od 329.056,75 eura nije iskazala obavezu poreza na dodanu vrijednost, kao i da je bez vjerodostojne dokumentacije iskazala pravo na odbitak pretporeza u iznosu od 12.699,54 eura, na koji način je uskratila Državnom proračunu Republike Hrvatske iznos od 70.510,89 eura. Osim toga, osnovano se sumnjiči da osnovne i pomoćne knjige koje je bila dužna voditi, vodila neuredno čime je onemogućila jednostavan način uvida u financijsko poslovanje i stanje imovine.

Nakon provođenja dokaznih radnji prvog ispitivanja okrivljenika, Županijsko državno odvjetništvo u Vukovaru predložilo je sucu istrage Županijskog suda u Vukovaru određivanje istražnog zatvora protiv oboje okrivljenika zbog postojanja opasnosti od ponavljanja kaznenog djela. Sudac istrage prihvatio je prijedlog državnog odvjetništva i odredio okrivljenicima istražni zatvor.