Prvookrivljenog direktora i osnivača trgovačkog društva iz Bregane, drugookrivljenog direktora trgovačkog društva iz Zagreba i trećeokrivljenog direktora trgovačkog društva iz Krašića, tereti se da su od 1. siječnja 2009. do 31. prosinca 2009.; u cilju da trgovačkom društvu prvookrivljenika pribave znatnu protupravnu imovinsku korist; dogovorili se da će umanjivati obveze plaćanja poreza na dodanu vrijednost društva prvookrivljenika temeljem nevjerodostojnih računa.
U tom cilju je prvookrivljenik neosnovano obračunao i iskazao pretporez temeljem pet ulaznih računa društva drugookrivljenika, izdanih na ukupan iznos od 640.087,68 kuna, a u kojima je sadržan porez na dodanu vrijednost u iznosu od 115.443,68 kuna (u vremenu od 1. siječnja 2009. do 31. ožujka 2009.), te temeljem 23 ulazna računa društva trećeokrivljenika na ukupan iznos od 4,531.522,63 kune, a u kojima je sadržan porez na dodanu vrijednost u iznosu od 832.491,13 kune (u vremenu od 1. travnja 2009. do 31. srpnja 2009.).
Prvookrivljenik je na opisani način svom društvu, uz sudjelovanje drugog i trećeg okrivljenika, pribavio imovinsku korist u visini neplaćenog poreza na dodanu vrijednost u ukupnom iznosu od 947.934,81 kuna oštetivši proračun Republike Hrvatske.

Drugookrivljenika se tereti da je od 16. siječnja 2009. do 9. lipnja 2009. u Zagrebu kao direktor i osnivač spomenutog trgovačkog društva iz Zagreba; ovlašten u vođenju poslova tog trgovačkog društva i raspolagati sredstvima sa žiro-računa, s ciljem da se znatno nepripadno materijalno okoristi; protivno imovinskim interesima navedenog društva, podigao gotovinska novčana sredstva u ukupnom iznosu od 2,195.500,00 kuna. Navedeni iznos nije položio u blagajnu društva niti je korišten za poslovanje društva već ga je zadržao za sebe, okoristvši se na štetu tog trgovačkog društva za iznos od 2,195.500,00 kuna.

Trećeokrivljenika se tereti da je od 15. svibnja 2009. do 3. svibnja 2010. u Zagrebu, Krašiću i Jastrebarskom, kao direktor spomenutog trgovačkog društva iz Krašića; ovlašten raspolagati sredstvima sa žiro-računa tog trgovačkog društva, s ciljem da se znatno nepripadno materijalno okoristi; protivno imovinskim interesima navedenog društva, podigao gotovinska novčana sredstva u ukupnom iznosu od 307.500,00 kuna. Navedeni iznos novčanih sredstava nije položio u blagajnu društva niti je korišten za poslovanje društva već ga je zadržao za sebe, okoristivši se na štetu tog trgovačkog društva za iznos od 307.500,00 kuna.