Postoji osnovana sumnja da su prvookrivljenik, drugookrivljenik i trećeokrivljenik počinili kazneno djelo zlouporabe povjerenja u gospodarskom poslovanju na način da su u svojstvu predsjednika, odnosno članova uprave pravne osobe iz Pule, od ožujka 2014. do kraja listopada 2018. godine zaključivali ugovore o gradnji broda (ukupno sedamnaest ugovora), s ciljem da zaključe što više ugovora o gradnji broda bez obzira na realne mogućnosti i kapacitete društava grupe, kao i da formalno započnu gradnju i time dođu do novca iz avansa ili kredita za pojedinu gradnju. Osnovano se sumnja da po primitku novčanih sredstava za pojedinu gradnju (ukupni iznos od oko 4.000.000.000,00 kuna) njihov znatni dio nisu uporabili namjenski za gradnju nego za podmirenje prethodno stvorenih drugih obveza.
Kada je pravna osoba u konačnici, ostala bez mogućnosti dotoka novih novčanih sredstava, to je tijekom 2018. godine rezultiralo nemogućnošću daljnje izgradnje ugovorenih brodova i dovelo do raskida ugovora o gradnji brodova. 
Slijedom navedenog, osnovano se sumnja da su navedeni okrivljenici u tom razdoblju, na nivou grupe, pričinili štetu u vidu konsolidirano ostvarenog gubitka u poslovanju u ukupnom iznosu od 5.811.427.000,00 kuna (771.308.912,34 eura) od čega su pravnoj osobi, koju zastupaju, pričinili štetu u vidu ostvarenog gubitka u poslovanju u ukupnom iznosu od 3.229.706.155,09 kuna (428.655.671,26 eura). 
Budući da je krajem listopada 2018. godine, uslijed opisanog njihovog postupanja došlo do trajne blokade računa pravne osobe i blokade računa drugih društava unutar grupe te nemogućnosti daljnjeg poslovanja, pa je u svibnju 2019. godine nad pravnom osobom iz Pule otvoren stečajni postupak što je istovremeno rezultiralo otvaranjem  stečajnog postupka i nad većinom drugih društava unutar grupe. 
    
Postoji osnovana sumnja da su ostali okrivljenici (od četvrtog do devetog okrivljenika)  počinili kazneno djelo zlouporabe povjerenja u gospodarskom poslovanju, a da su prvookrivljenik, drugookrivljenik i trećeokrivljenik od lipnja 2013. do kraja lipnja 2016. godine, počinili kazneno djelo zlouporabe povjerenja u gospodarskom poslovanju poticanjem. 
Nadozorni odbor je, osnovano se sumnja, u svibnju i lipnju 2013. godine, sa prvom trojicom orkivljenika zaključio ugovor o obavljanju poslova predsjednika/člana uprave i ugovor o radu, kojima je, između ostalog, određeno da, osim bruto plaće, predsjednik uprave i članovi uprave imaju pravo, ovisno o ispunjenju utvrđenih kriterija, na isplatu godišnje nagrade (bonus) u maksimalnom iznosu od dvanaest mjesečnih bruto plaća za predsjednika uprave, odnosno deset mjesečnih bruto plaća za članove uprave.
Osnovano se sumnja da su ostali okrivljenici (od četvrtog do devetog okrivljenika), kao članovi nadzornog odbora pravne osobe iz Pule, postupili na prijedlog prve trojice okrivljenika kao uprave, koji su predlagali lako ostvarive kriterije (ciljevi za isplatu bonusa), a koji nisu bili takvi da bi zasluživali isplatu bonusa (npr. ugovaranje novih poslova), te su kao nadzorni odbor prihvaćali te kriterije (ciljeve) zanemarujući da je uprava vodila poslovanje na prethodno opisani štetan način. Stoga je, po proteku obračunskog razdoblja i ostvarenja nekog od zadanih ciljeva, na temelju odluke nadzornog odbora prvoj trojici okrivljenika isplaćen bonus za tri godine (2013. godina, 2014. godina i 2015. godina) u bruto iznosu od oko 4.680.000,00 kuna (621.142,74 eura), odnosno neto iznosu od 2.585.000,00 kuna (343.088,46 eura), čime je prvoj trojici okrivljenika pribavljena protupravna imovinska korist u navedenim iznosima, na štetu društva.

Postoji osnovana sumnja da su okrivljenici (četvrti, peti, šesti, osmi i deveti) počinili  kazneno djelo zlouporabe povjerenja u gospodarskom poslovanju odnosno kao članovi nadzornog odbora pravne osobe iz Pule, od 19. siječnja 2017. do 24. veljače 2017. u Puli; nakon izvješća uprave društva da zadani ciljevi za isplatu bonusa za 2016. godinu nisu ostvareni; donijeli odluku kojom se prvoj trojici okrivljenika, unatoč neispunjenju ciljeva uprave za tu godinu, odobrava isplata trećine iznosa bonusa. Na temelju toga je u veljači 2017. godine, osnovano se sumnja, prvoj trojici okrivljenika isplaćeno ukupno bruto oko 600.000,00 kuna (79.633,69 eura) odnosno neto 355.000,00 kuna (47.116,60 eura) čime je trojici okrivljenika pribavljena protupravna imovinska korist, na štetu društva.